Ga direct naar de inhoud
Ga direct naar de footer
Cash compensatie model - witwassen via spookbedrijf
Publicatiedatum 29-11-2024, 11:25 |
Rechtbank Rotterdam, 12 november 2024, ECLI:NL:RBROT:2024:11286
Een broer en zus worden verdacht van witwassen van minimaal 4,5 miljoen euro vanuit hun flat in Den Haag. Op papier hadden ze een kleine onderneming die we als RT aanduiden. In werkelijkheid passeerden enorme criminele bedragen het spookbedrijf. De miljoenen verdwenen vervolgens naar buitenlandse bankrekeningen.
Eerder dit jaar schreven wij over het Cash Compensatie Model. Criminelen willen hun uit misdrijf afkomstige cash omzetten in giraal geld, het liefst afgedekt met een valse factuur. Daarnaast zijn er bedrijven, vaak in een arbeidsintensieve sector zoals schoonmaak of pakketbezorging, die behoefte hebben aan contant geld om hun personeel zwart uit te betalen. Deze belangen kunnen aan elkaar worden gekoppeld: bedrijf A met een behoefte aan cash betaalt giraal een valse factuur aan bedrijf B dat. Zodra bedrijf B het geld binnen heeft kan uit een pot met contant geld die gevoed wordt door criminelen, een geldoverdracht naar bedrijf A plaatsvinden. Op deze methodiek zijn allerlei variaties denkbaar met meer of minder tussenschakels en facilitators. Deze casus is hier ook een voorbeeld van; de onderneming in kwestie had de functie van bedrijf B.
Het bedrijf RT was een handelsbedrijf voor onder meer voedingsmiddelen, huishoudartikelen, bouwmaterialen en gezondheidsproducten. Zonder personeel of website en gevestigd in die flat in Den Haag. Toch kwam er in 3 jaar tijd 4,5 miljoen euro giraal binnen, voornamelijk afkomstig van bedrijven die actief zijn in de bouwbranche, grondverzet of tuinbouw, dan wel in de dienstensector/payrolling. Er werd nergens een fysieke administratie aangetroffen; alleen een USB-stick met honderden verkoopfacturen. Er is geen uitbetaling van salarissen te zien en er worden geen kosten gemaakt of betaald die in relatie staan tot de gestelde handelsactiviteiten. De girale uitgaande geldstroom betreft branchevreemde betalingen naar buitenlandse bankrekeningen.
Deze zaak is door het OM aangevlogen middels het 6-stappenplan: er waren veel uitgaande facturen, er was een grote inkomende girale geldstroom, maar er waren geen salarisbetalingen te zien. Kortom: dit was een spookbedrijf dat nooit heeft kunnen presteren voor de ontvangen betalingen, dus waren de facturen vals en kennelijk bedoeld om de herkomst van de geldstroom te verhullen. Wat in deze zaak wel hielp is dat er chats en ovc-gesprekken waren die verwezen naar het inleggen van contant geld en het weer giraal beschikbaar stellen van dit geld via bankrekeningen.
Er volgt een veroordeling voor onder meer gewoontewitwassen.